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前段时间，有个重磅消息——个人养老金制度启动了。

有一些人可能看到消息了，不过我估计大部分人，高估了短期的影响，但肯定也会低估了长期的影响。

它的公布踩中了几个关键时间信息——

• 首次人口总量变成第二，

• 首次年新增人口跌破1000万，

• 疫情这么焦灼的阶段，

• 20大刚闭幕，

• 新的中华民族伟大复兴任务开始。

在目前这个时间点上，推这么重要的一个事情，一个不管男女老幼都相关的事情，肯定是有重大影响和意义的。

我是认真研读过，并经过一两周认真整理，把关键的信息都整理出来了，希望对你有帮助。

这个文章主要回答这么几个问题：

• 1.什么是个人养老金制度？

• 2.个人养老金和社保有差别吗？

• 3.国家为什么要设置个人养老金？

• 4.个人养老金对个人有什么价值？

• 5.个人养老金账户如何开户？

• 6.如何选购个人养老金？

内容或许有点长，但信息很关键。一起看看吧！

01.什么是个人养老金制度？

2022年11月25日，人社部宣布，个人养老金制度启动实施，在北京、上海、广州、西安、成都等36个城市或地区先行落地。

这里的个人养老金制度，是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的制度。

简单来说，就是国家通过减税的方式，鼓励人们将资金储备到专门的个人养老账户里，在退休之前不能用于他用，个人可以自主投资，购买政策规定的养老金融产品，实现保值增值。

在中国境内有社保的人，都可以自主自愿参加。

这里有个重点——减税。

具体有什么呢？

首先，国家规定每人每年最高额度为12000元，最高可省5400元，每年可在税前扣除；

其次，投资收益也暂不征收个人所得税；

然后退休取出时，单独按照3%的税率缴纳个人所得税。

一般而言，收入越高，节税效果更好，因为适用的税率更高。

各收入档位节税效果↑

我国对于年收入6万-9.6万的群体，实行的个人所得税税率是3%。月收入在8000元以下，个人养老金起不到节税效果，而当收入大于8000元时，节税效果会逐渐明显。

而随着时间推长，节省的钱也就越多。据广发基金测算，个人所得税在20%档位的参与者，足额12000缴纳，缴纳期限按30年算，到期后可节省61200元。

个人养老金税收优惠（来源：广发基金）

说完了节税优惠，我们再来看看国家养老体系，以及它在国家养老体系中的地位。

在我国多层次、多支柱养老保险体系中，第一支柱是基本养老保险，第二支柱是企业年金和职业年金，第三支柱就是个人养老金和商业保险。

目前全国基本养老保险参保人数达10.47亿人，第二支柱覆盖约7200万人，而第三支柱一直是我国养老保险体系的短板。

随着老龄化的到来，我国亟待建设更完备的养老体系。

今年以来，个人养老金政策不断出台，国家发展第三支柱的态度非常明确。

今年以来个人养老金相关政策密集出台

之前市场预期个人养老金至少要到年底才能落地，没想到11月底就开闸了。

当然，这是好事，意味着如果我们在12月买入，就能够参与年底的税收优惠。

02.个人养老金和社保有差别吗？

个人养老金制度，是我国养老制度的重大补充，很多人却容易把它和社保相混淆。

那它们两者之间，有什么显著差别吗？

虽然都在国家养老体系这个大框架里面，但是它们的账户性质、参与者、管理者和福利是不一样的。

★ 账户性质：

社保 是由用人单位和个人共同承担，属于强制缴纳，并且分两个账户，其中社会统筹账户是现收现付制，个人账户是完全积累制。

我们现在挣的每一笔工资，都会从里面拿出8%存进个人账户，公司再掏腰包帮你交16%存进统筹账户，两部分一加，就是你每月交的社保中的基本养老保险。

值得注意的是，统筹账户的钱不会白白放着，而是直接发给现在的老年人。用现在年轻人交的钱养现在的老人，就叫现收现付。

个人养老金则是个人账户，个人自愿参与，相当于是现在存钱，给退休之后的自己花。

★ 支配方式：

养老金账户 的金额由社保基金理事会统一进行投资运作管理。

而个人养老金账户则由个人进行自主投资管理，可以根据自己的风险偏好，购买政策规定的养老金融产品，实现保值增值。

★ 领取方式：

社保 养老金只能按月领取，一直可以领。

而 个人养老金可以选择按月、分次或者一次性领取，领取方式一经确定就不能改了，钱领完就没有了。

03.国家为什么要设置个人养老金？

看了上面，你可能会有这样的疑惑：

既然有了第一支柱的社保养老，国家为什么还要再弄一个个人养老金呢？

1.完善养老体系

早在1994年，世界银行出版的《防止老龄危机——保护老年人及促进增长的政策》中就提出养老金制度模式。

里面是怎么说的呢？

• 第一支柱是国家的基本养老保险，这是强制性的，目的在与保障老年人基本生活；

• 第二支柱是企业雇主发起的职业养老金计划，它的定位是“补充养老”及“雇员福利”；

• 第三支柱是个人或家庭自主自愿参与的养老储蓄计划，政府应提供税收激励。

目前，我国正加快构建功能更加完备的多层次、多支柱养老保险制度体系，即以基本养老保险为基础、以企业/职业年金为补充、与个人养老资金和商业保险相衔接的体系，称为“三支柱”体系，以满足国家老龄化后的养老需求。

2.解决养老资金困难

据社科院相关研究测算，如果现在的养老体系不改革，我国基本养老金累计结余将会在2035年用尽。

第一支柱没钱怎么办？

只能加速发展第二第三的钱袋子。

2004年我国推出企业年金，2015年我国推出职业年金，2018年个人养老金试点，2022年个人养老金制度正式启动。

当然，除了靠第二和第三支柱充钱以外，国家也想了其他办法，例如国家财政统筹支持。

2021年国家财政补贴1.6万亿元，占当年养老金支出的27%。

用国家财政供养以前无偿奉献的退休老人们，大家都能理解，这是一种双向奔赴，但终归不能长久。

一方面是国家财政吃紧，另一方面各个地方的养老金不平衡，有不少地方入不敷出。对于国家未来发展而言，也是一项沉重的负担。

3.激活资本市场

既然财政吃紧，养老金不足，那怎么才能保障我们的养老钱袋子呢？

参考一下一个做的比较好的国家——美国。

相较于中国发展不够均衡的局面，美国的养老金体系相对成熟，尤其是企业和个人缴纳的部分，相当充裕。

截至2020年末，美国公共养老金2.9万亿美元、企业养老金22.8万亿美元、个人养老金16.5万亿美元。

截至2021年末，美国养老金总规模为39.4万亿美元，其中第三支柱规模为13.9万亿美元，占比约为35%。

如果你了解过他们的养老体系，你会发现，他们同样由三大支柱组成，三大支柱里面，401K计划和IRA个人退休账户计划分别承担着第二支柱和第三大支柱的职责，类似于我国的第二支柱企业年金和现在建设的个人养老金。

为何美国能够攒出这么多养老金呢？

一方面是他们发展的早，另一方面是他们缴的多。

还有一个原因是美国股市、债市牛了很多年，养老金给所有缴费的老百姓挣了不少钱。

但反过来说，美国的股市长牛，国民养老金账户增值，也离不开401K计划或IRA计划，这两者为美国投资市场提供了源源不断的长期资金，对美国投资市场形成了长期的推动作用。

网上有很多人说啊，这次的个人养老金制度其实就是中国版k401计划，其原因就在这。

因为中国的个人养老金，也能够向投资市场输送更多的长期资金，这部分长期资金相比于短期资金，更注重长期稳健投资和价值投资，有利于国内投资市场的长期健康发展。

不过，我们的个人养老金制度是否会像美国那么成功，关键还是要看中国股市能否走出长期牛市。

只有长期牛市，才可以不断提升参与者的投资收益和参与积极性，并从很大程度上缓解我国养老金长期支出的压力。

04.个人养老金对个人有什么价值？

个人养老金能够帮助国家解决未来的养老难题，那它对我们个人来说，它有什么价值呢？

价值一：可享受税优、费优等专属政策支持。

一是你的投资金额可享受税前抵扣，投资收益暂不会被征税。

二是可以薅金融机构的羊毛。

以个人养老金基金为例，在税优的基础上，很多金融机构不仅有开户奖励，而且针对个人养老金账户可投的基金份额费率进一步优惠。也就是说，相比较于购买账户外的金融产品，我们在个人养老金资金账户购买的产品更省钱。

价值二：层层筛选可投产品，更靠谱。

你通过个人养老金账户购买的养老金融产品，都是国家级专业机构层层筛选出的成熟稳定，运作规范、特意为养老量身打造的好产品。

同时，证监会等机构也会参与监管，比如说证监会每季度更新个人养老金基金名录，对于不符合条件的基金，还将不定期移除。

价值三：专款专用，以长期主义提升投资体验。

想从个人养老金账户取钱，需要满足四种条件之一：①到退休年龄；②完全丧失劳动能力；③出国（境）定居；④国家规定的其他情形。

看到这里，你是不是想问：既然个人养老金是自己给自己存钱，是自己管自己。那为啥还要国家来操心非要给咱们自己的账户加一把超长期限的“锁”呢？

一是专款专用，帮我们管住手，避免因随用随取导致老了没得用。

二是拉长投资期限能显著优化投资体验。

以万得混合型基金指数为例，截至2022年10月末，近十年指数增长175.06%，年化增长率为10.98%，穿越市场的起起伏伏，但长期持有的回报可能较为丰厚。

注：指数数据来自Wind，过往历史数据不代表市场运行的所有阶段，过往指数数据不构成基金业绩的保证，指数表现不预示基金产品未来表现。

05.个人养老金账户如何开户？

目前个人养老金账户暂时还是试点，只有36个先行城市和地区可以参与。

其他城市的小伙伴也不用太着急，按照现在的推进速度，不会等太久。

这36个城市或地区包括：

北京、天津、石家庄、雄安新区、晋城、呼和浩特、沈阳、大连、长春、哈尔滨、上海、苏州、杭州、宁波、合肥、福建、南昌、青岛、东营、郑州、武汉、长沙、广州、深圳、南宁、海口、重庆、成都、贵阳、玉溪、拉萨、西安、庆阳、西宁、银川、乌鲁木齐。

你需要开通两个账户：

• 一个是个人养老金账户；

• 另一个是个人养老金资金账户，并将两个账户进行绑定。

这两个账户每个人只能开一次，可以先去掌上12333开通个人养老金账户，再去商业银行开通资金账户，也可以直接在商业银行一起开立。

下面整理了具备“一键开通”资格的银行，以及开户薅羊毛信息，欢迎大家参考。

注：以上信息来源于网络，各城市具体优惠可能有差异

06.如何选购个人养老金？

开通了个人养老金资金账户，那我们可以购买哪些金融产品呢？

可以买四类产品：

一是商业养老保险，属于保障类产品，重在转移风险；

二是养老专项储蓄等，属于储蓄类产品，重在力争资产保值；

三是养老目标基金等，属于投资类产品，重在力争财富增值。

四是理财产品，属于投资类产品，重在力争财富增值。

其中，

● 商业养老保险 是刚性兑付属性的，与银行储蓄和理财产品相比，保险产品兼具保障与储蓄功能。同时，它的保本属性相对也是最强的，基金和理财都是资管产品，是不能承诺保本的，储蓄在通胀的影响下也可能会亏本。缺点在于保险产品投资期限长，在不同产品之间切换是不容易的，不像基金和理财那样可以赎回再投资其他产品。

● 个人养老储蓄 刚刚开闸，产品涵盖5年、10年、15年、20年期限，每5年为一个计息周期，目前定出的利率约在4%左右，安全性更高但弹性不足。不过，基于国人对储蓄的偏好以及银行巨大的客群优势，预计未来规模会比较大；

● 养老理财 去年开闸，主要有银行理财子公司发行并运营，目前发行规模达950亿元。银行理财子公司的特点在于固收投资能力较强，但权益投资能力较弱，在打破刚性兑付的前提下，与基金公司相比缺乏明显优势，优势更多体现在母行的客户群体与销售能力；

● 养老目标基金2018年才开始试点，历史数据还不够长。2019年及以前发行的产品经过了一轮牛市，业绩还好看一些。特别是经历了一轮牛市与调整的基金，还能有超过10%的年化收益，还是不错的。

而且，养老目标基金此前没有税收优惠，且其收益大体上与“固收+”产品相差不大，缺乏卖点。现在有了税收优惠，预计会逐渐走上发展快车道。横向对比养老储蓄、养老理财4%左右的收益，弹性优势更明显。

总体来说，商业养老保险和养老储蓄安全性最高，养老理财底层资产主要是固收，跟一部分稳健型基金差别不大。基金产品整体上弹性更强，但基金的操作门槛也最高。

那到底该如何选呢？买入会亏本吗？

个人养老金采取市场化运营，意味着有低风险，也有中高风险，具体选择还是要看你的投资风险偏好。

一般而言，年轻群体的抗风险能力还是比较好的，可以考虑以投资类的产品为主，获取长期合理回报。而临近或者已经退休的群体，可以稳健增值类或者储蓄类产品为主，保障养老资产的安全。

在个人养老金投资产品运营初期，如果股市表现不佳，我们购买基金类、理财类的产品也有可能会有短期亏损。

但理论上来说，个人养老金平台的产品都是经过严格把关才入选的，产品的稳定性，安全性和收益性都比较有保障。

且由于个人养老金账户的特点是封闭积累、长期投资，因此我们选购时，可以更关注个人养老金产品是否具有长期收益的实力。

常见问题集锦

1.什么样的人群更适合购买个人养老金？

年收入6万以下的人群，本来不用交个税，反而领取个人养老金时要交3%的个税，这对低收入人群来说，并不太友好。

年收入100万+高收入人群，因限额12000，免税金额最高也只有5400元，政策吸引力并没有那么诱人。不过呢，连续交个十年二十年，也是一笔不小的收入。

因此，相对而言，个人养老金制度，中产收入人群更为适合。

2.与自己买理财或者基金的差别是什么？

长期收益更稳定可观；国家监管，一定程度上可以避雷；投资所得暂不征收个人所得税。

3.今年存了，明年存不上了怎么办？

个人养老金也支持灵活交费，如果当期手头紧，也可以缓交，不影响合同效力。

4.买个人养老金基金产品可以赎回吗？怎么领取？

它的申购、赎回、转换等交易，与购买普通基金的交易方式完全一致。只要满足产品持有期要求，即可以赎回或转换。

但请注意：赎回款只能回到个人养老金资金账户内，在满足领取条件前不可取出。领取个人养老金，需要满足以下条件之一：①到退休年龄；②完全丧失劳动能力；③出国（境）定居；④国家规定的其他情形。

—The end—

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