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11月28日 下午11点28分.mp34:05

来自暖心财经说

在参加养老保险缴费的时候，总有一些人不着急，三四十岁了还没开始缴社保。他们的想法就是，等到需要养老保险了，按照高基数缴费，养老金一样很高。真的是这样吗？

养老金的计算公式。

我们现在的养老金计算公式是2005年国发38号文件确定的，主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。让我们看一下养老金计算公式中，缴费基数和缴费年限各起到什么作用吧。

首先是基础养老金，主要跟退休上年度社会平均工资、本人的平均缴费指数、缴费年限三个因素挂钩。

本人的平均缴费指数是缴费指数之和除以缴费年限，这个结果再乘以缴费年限的话，实际上就变成了跟缴费指数相挂钩的。

如果我们按照60%基数缴费12个月，缴费指数就是0.6。计算出来的基础养老金，结果就是0.8%的退休上年度社会平均工资。

如果是按照100%基数缴费12个月，缴费指数是1，基础养老金是1%的退休上年度社会平均工资。300%基数缴费12个月，缴费指数是3，基础养老金是2%的社平工资。

由此可见，60%和300%缴费基数相差4倍，但是基础养老金待遇却只差1.5倍。

至于个人账户养老金，这到完全是跟缴费基数相挂钩的。每缴费一个月都是按照缴费基数的8%记入个人账户的，60%和300%仍然会相差4倍；产生的个人账户养老金由于退休计发月数相同，也会相差4倍。

一般来说，如果社会平均工资不增长或者养老保险个人账户记账利率等于社会平均工资增长率，按照60%基数缴费15年可以领取18.22%的退休上年度社会平均工资；100%基数缴费15年可以领取25.36%的退休上年度社会平均工资；300%基数缴费15年，可以领取61.1%的退休上年度社会平均工资。

相对而言，高缴费基数领取的养老金，比低缴费基数领取的养老金效果低一些。按低缴费基数缴费性价比更高。这实际上，也是国家对灵活就业人员等群体给予适当照顾的措施。

相对而言，养老金计算公式计算出来的养老金差距还是非常明显的，我们还需要养老金调整予以调节。

养老金的调整。

每年3~4月份国家都会公布退休人员基本养老金调整的通知。调整的方式这几年来已经基本确定，都是按照定额调整、挂钩调整、适当倾斜三种方式来进行。

定额调整，是人人增加相同的钱数，比如说山东省去年是增加65元，人人相同，跟缴费基数无关。

挂钩调整，分为按缴费年限挂钩和按养老金水平挂钩。

按缴费年限挂钩跟缴费基数和养老金水平也是无关，不过一般来说缴费年限越长增加的标准会越高，像山东省对于缴费年限15年以下、16~25年、26~35年、36~45年和46年以上的部分，每人每月增加基本养老金1元、1.3元、1.6元、1.9元和2.2元。

按养老金水平挂钩，是按照上年度12月份退休人员的基本养老金相挂钩。这里面不仅包含了养老金计算时缩小的养老金差距，而且也包含了以前每年调整养老金时缩小的差距。

倾斜调整，主要是针对70岁以上的高龄老人和艰苦边远地区的退休人员等特殊群体进行照顾。一般来说年龄越高，额外增加的标准会越高。

总体来说，通过养老金调整，养老金低的人群增加的比例会更高一些。养老金较高的人群增加的比例会低于平均调整水平。

所以说，对于养老金方面，社保缴费肯定是缴费年限更重要，缴费档次的作用相对较小一些。